2022年上市公司开展融资租赁业务情况分析

创建时间:2023-02-28 14:59

据上市公司公开披露的信息统计,2022年共有169家国内上市公司或其控股子公司开展融资租赁业务,较2021年的181家减少了12家;全年累计发生业务共333笔,合同数量同比下降2%;合同总金额为1019亿元人民币,同比增长5%。

业务规模

最近几年,上市公司开展融资租赁业务的规模呈逐年上升态势,但增速有所放缓。2022年,共有169家上市公司开展333笔融资租赁业务,业务总额为1019亿元,较2021年的968亿元增加51亿元,同比上升5%。

 

合同金额分布

2022年上市公司开展的融资租赁业务单笔合同金额平均为3.06亿元,与2021年的2.85亿元相比提高了7%。单笔合同最大金额为50亿元,最小金额为183.64万元。具体来看,单笔合同金额不超过5000万元的共有99笔,占总体的30%,单笔合同金额在5000万至1亿元(含)之间的共有77笔,占总体的23%,单笔合同金额在1亿至5亿元(含)之间的最多,共有127笔,占总体的38%。最近几年,上市公司单笔融资租赁业务金额集中分布在1至5(含)亿元区间。

期限分布

从合同期限看,2022年上市公司的融资租赁合同平均期限为40.8个月,与2021年的47.5个月相比缩短6.7个月,单笔合同期限最长为15年,最短为360天。绝大部分的合同期限处于1至5年(含)之间,在总体中占比为83%,其中,合同期限在1至3年(含)之间的占比为67%,在3至5年(含)之间的占比为16%。

相比2021年,期限在5至10年(含)的合同数量减少较为明显(由33笔减至15笔),进而导致了平均合同期限下降;其他期限的合同数量则相对稳定。

业务类型

业务类型方面,在开展的融资租赁业务中,售后回租占比为72%;直租占比为12%,厂商租赁的占比为7%,直租和回租结合占比为3%,其他类型占比为6%。其他业务类型包括联合租赁、转租赁以及多种业务模式相结合等。与2021年相比,售后回租的比例再次下降,降低了5%。

另外,最近几年上市公司开展的厂商租赁类型的融资租赁合同数量逐年上升,尤其是2022年,占比较2021年增长了5%。

标的物

从租赁标的物看,生产设备、发电设备及交通运输设备为最主要的标的资产,占比分别为57%、11%、10%。与2021年相比,厂房占比继续下降,占比减少3%;工程机械设备占比有所提升,较2021年均增加5%。其他类型的租赁标的物还包括专利权、特许经营权、冷库设备等。

此外,随着国家“双碳”目标的制定实施,环保设备类型的融资租赁业务占比在最近几年逐步增多。

利率

从融资租赁利率看,333笔合同的年平均利率为5.17%,较2021年的5%略微上升,单笔合同利率最高为10%。进一步分析,融资租赁利率主要集中在1%至6%(含)之间,占比为80%,具体来看,21%的合同利率处于1%至4%(含)之间,31%的合同利率处于4%至5%(含)之间,28%的合同利率处于5%至6%(含)之间。

与2021年相比,利率在1%至4%(含)之间的合同增加了17%,4%至5%(含)区间内的合同减少了11%,5%至6%(含)的合同占比减少4%,这与2022年整体宽松的货币政策保持一致。

此外,利率类型仍以浮动利率为主,计息方式较多采用等额本金按季支付和等额本息按季支付。

融资租赁企业类型

2022年上市公司开展的333笔融资租赁业务中,共有127家融资(金融)租赁公司参与,其中,外资类型的融资租赁公司最多,共71家,占比56%;其次为金融租赁公司类型,共36家,占比28%;内资试点类型的融资租赁公司数量共20家,占比16%。最近几年,各类型的融资(金融)租赁公司占比变化不大。

融资租赁企业所在地

从与上市公司开展业务的127家融资(金融)租赁公司注册地来看,共分布于全国21个省、自治区、直辖市,注册地为上海的融资(金融)租赁公司数量最多,共32家,占比25%。注册在广东与天津的融资(金融)租赁公司数量也较多,分别为23家、17家,占比18%、13%。

与2021年相比,与上市公司开展业务的融资(金融)租赁公司数量减少了18家,但注册地分布大致相同。

上市公司所在地区

从地区来看,全国共有28个省、自治区、直辖市的上市公司开展融资租赁业务,广东开展融资租赁业务的上市公司数量连续多年稳居第一。

具体来看,广东开展融资租赁业务的上市公司有31家,继续位居全国首位,山东、江苏、北京三地开展融资租赁业务的上市公司分别为20家、14家、14家,这四地的上市公司在总体中的占比达47%。

与2021年相比,山东开展融资租赁业务的上市公司数量大幅增长,增加了10家,其他地区开展融资租赁业务的上市公司数量则变化较小。

上市公司所属行业

从细分行业看,169家上市公司主要分布于机械设备及轻工制造、电力及公用事业、化工能源等多个行业。其中,机械设备及轻工制造、电力及公用事业开展融资租赁业务的上市公司数量较多,分别有43家、28家,分别占比25%、17%。

与2021年相比,机械设备及轻工制造开展融资租赁业务的上市公司数量增加了6家,占比增高了4%;电力及公用事业、化工能源开展融资租赁业务的上市公司数量各减少了3家,电力及公用事业占比持平,化工能源占比下降1%。

机械设备及轻工制造类型的上市公司已连续多年成为开展融资租赁业务占比最多的行业类型。

上市公司所处证券市场

从上市公司所处证券市场看,169家上市公司有91家属于主板市场(上交所57家、深交所34家)、38家属于创业板市场、36家属于中小板市场,以及新三板市场和科创板市场各两家,占比分别为54%、22%、20%、12%、12%。

值得注意的是,其中2家属于新三板市场的上市公司交易场所为北交所,进一步体现了融资租赁企业为中小企业增加了重要的融资途径。

注:本文数据来源为同花顺金融数据终端。根据2022年上市公司公开披露的融资租赁业务信息统计整理,未公开披露的业务不在本文统计之内,仅供参考。

作者:中国外资租赁委员会  崔娇

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